Счет в банке

Помочь решить проблему «спящих» счетов в банках хочет Федеральная
налоговая служба (ФНС), раскрыв соответствующую информацию компаниям и
гражданам. Для этого достаточно подать заявление в любую налоговую
инспекцию. Опция может быть полезна, поскольку даже по счетам, не
используемым годами, банки нередко продолжают начислять комиссии. Однако
юристы предостерегают, что инициатива налоговиков может быть сопряжена с
рисками утечки конфиденциальной информации.

ФНС обнародовала письмо №ГД-4-14/22798@, в котором сообщила о готовности
раскрывать налогоплательщикам (физическим и юридическим лицам)
информацию обо всех имеющихся у них счетах в банках. Инициатива выглядит
полезной для граждан, которые смогут через налоговиков выявить «спящие»
счета (открытые ранее в каких-то целях, но неиспользуемые). Также она
полезна и взыскателям, которые смогут выявить все счета должника и
обратить на них взыскание.

Как следует из текста письма, «обоснованием (мотивом) запроса является
конкретная цель», которую следует указать в письме-запросе. Как сообщили
в ФНС, взыскателям в запросе в качестве основания необходимо сослаться
на закон «Об исполнительном производстве». Если же нужна информация о
собственных счетах компании или гражданина, в запросе нужна ссылка на
закон «Об информатизации, информационных технологиях и о защите
информации». Кроме того, потребуется указать ФИО и паспортные данные
физлица или же наименование, ИНН и ОГРН организации. Ответ на запрос
можно получить лишь при личной явке в ИФНС, предъявив паспорт и
доверенность (если получается информация о счетах организации). В ИФНС
возможно получить лишь информацию о тех счетах, о которых сообщают
налоговикам банки,— расчетных, вкладах и депозитах. И лишь о собственных
(или счетах родственника при предоставлении доверенности от него).

Проблема «спящих» счетов актуальна, отмечают эксперты. «Проблема счетов,
не используемых клиентами, актуальна для многих банков,— отмечает
директор департамента правового обеспечения ХКФ-банка Александр
Гонтаренко.— Появляются они по ряду причин — например, счет открывается
как технический при получении гражданином кредита, потом кредит гасится,
а счет остается». При этом, продолжил он, нередки случаи, когда первые
два года банк не начислял комиссию за пользование счетом, а потом начал
— и в итоге клиент еще и оказывается должен банку. «В Банк России
поступают подобные обращения,— отметили в пресс-службе ЦБ.— В частности,
поступают жалобы на списание комиссии за обслуживание "спящего" счета
(срок действия карты давно истек, клиент счетом не пользуется,
возможности прийти лично в офис банка нет), на начисление комиссии за
период, в котором несколько месяцев не было операций по счету, а также
на то, что банк берет ежегодную комиссию за обслуживание пластиковой
карты, которая клиентом не используется». ЦБ пытался решить эту проблему
через кредитные организации. Однако полной информации о счетах регулятор
гражданам предоставить не может.

Проблему «спящие» счета представляют и для банков, которые вне
зависимости от взимания комиссий обязаны администрировать их. Но
особенные сложности возникают у кредитных организаций, когда такие счета
«просыпаются». Банк России считает подобные пробуждения подозрительными
с точки зрения антиотмывочного законодательства, что чревато
дополнительными расходами на комплаенс.

Компаниям предложение ФНС также может быть полезно. «Например, в спорах
в ИФНС о доначислении налогов, когда компания добивается отмены
обеспечительных мер в виде ограничения движения по счету,— отмечает
партнер Taxology Алексей Артюх.— Суду важно предъявить не только остатки
по счетам, но и документ из ИФНС с перечнем всех счетов».

Впрочем, в готовности ФНС раскрывать налогоплательщикам информацию об их
счетах есть и риски. «Нельзя исключать ситуаций, при которых в ИФНС
будут представлять информацию о счетах не по нотариальной, а по простой
доверенности,— отмечает глава коллегии адвокатов "Старинский, Корчаго и
партнеры" Евгений Корчаго.— В этом случае нет возможности
удостовериться, что подпись на доверенности подлинная, и информация
может стать доступна третьим лицам. И крайне важно, чтобы ФНС не
забывала об этих рисках».